В отчетном году выручка от реализации продукции - 889 млн. р., а величина оборотных средств – 302 млн. р. На сколько процентов необходимо увеличить выручку от реализации продукции в плановом году, чтобы продолжительность одного оборота оборотных средств по плану составила 110 дней, если величина оборотных средств снизится на 1,5 %.
Цель: Ресторан планирует получить кредит в *Банке для приобретения технологического оборудования.
Рынок: Вид деятельности – общественное питание.
Организационная форма деятельности «Индивидуальный предприниматель». Компания находится на системе налогообложения: ЕНВД.
Численность персонала: 14 человек. В связи с увеличением торгового оборота и потока клиентов собственником бизнеса было принято решение о приобретение технологического оборудования за 2,5 млн.руб. Срок запуска технологического оборудования с момента внесения предоплаты составляет 2 месяца.
Для внедрения технологического оборудования необходимы инвестиции в размере 3,47 млн. руб.: 2,5 млн. руб. – кредитные средства и 970 тыс. руб. – собственные средства.
Планирование: Выручка ресторана складывается из оказания услуг населению по организации общественного питания.
К расходной части деятельности ресторана относятся следующие расходы: закуп продуктов, расходы на электроэнергию, зарплата работников, реклама (через СМИ, за счет снижения цен и т.д.)..
Нам известна наращенная сумма S=2 400 000 тыс. руб.
Количество периодов начисления простых процентов t = 2 года
Ставка начисляемых простых процентов r = 18% = 0,18 (18/100).
Определяем вложенную сумму из следующей формулы:
P=S/(1+rt).
Р = 2 400 000/(1 + 0,18*2) - 500 000 = 2 400 000/1,36 – 500 000 = 1 264 706 тыс. руб.
Проверка:
1 264 706*0,18 = 227 647 (проценты за 1-й год)
(1 264 706 + 227 647 + 500 000) * 0,18 = 358 624 (проценты за 2-й год) 1 264 706 + 227 647 + 500 000 + 358624 = 2 350 977