Задание 3. Николаев получил предложение от банка "Союз" стать держателем золотой дебетной карты банка. Как держатель карты он получает скидку в размере 10 % на посещение сети ресторанов «Вкуснотеев» и 15 % на посещение сети фитнес-центров "Здоровый дух". Также обладатели данной карты имеют возможность купить медицинский страховой полис клиники "Здоровье" со скидкой 50 %.
Николаев уточнил условия открытия карты: её годовое обслуживание стоит 10000 руб. Для того, чтобы иметь возможность получать скидки по карте, необходимо иметь на текущем счете неснижаемый остаток в размере 150000 руб, на который начисляется 3 % годовых.
Николаев оценил, что в среднем в месяц он ходит 2 раза в ресторан Вкуснотеев и тратит там каждый раз 3000 руб, а стоимость годового абонемента в фитнес-центр "Здоровый дух" составляет 60 000.
Какова должна быть максимальная стоимость медицинской страховки, чтобы Николаеву имело смысл стать держателем золотой карты, если ставка по депозиту в банке "Союз" составляет 8 % годовых.
Алгоритм выполнения задачи:
1. Подсчитываем затраты на обслуживание карты.
2. Подсчитываем все выгоды, которые приносит карта его держателю.
3. Сравниваем потенциальные расходы и потенциальные выгоды, составив уравнение: сумма расходов должна быть меньше полученной выгоды. Из уравнения определяем стоимость годовой медицинской страховки
Індекс прибутковості (ІП) – це співвідношення суми дисконтованих грошових потоків від проекту до початкових інвестицій. ІП дозволяє оцінити доцільність реалізації проекту, порівнюючи його з іншими проектами або з альтернативними варіантами вкладення коштів.
Розрахунок дисконтованих грошових потоків:
- 1-й рік: 40 / (1 + 0.12) = 35.71 тис. грн.
- 2-й рік: 50 / (1 + 0.12)^2 = 39.94 тис. грн.
- 3-й рік: 60 / (1 + 0.12)^3 = 41.98 тис. грн.
Сума дисконтованих грошових потоків: 35.71 + 39.94 + 41.98 = 117.63 тис. грн.
ІП = (Сума дисконтованих грошових потоків / Початкові інвестиції) + 1
ІП = (117.63 / 100) + 1 = 2.1763
Отже, індекс прибутковості від реалізації проекту дорівнює 2.1763. Це означає, що проект є доцільним для реалізації, оскільки ІП більше за одиницю. Це означає, що проект здатен забезпечити дохід, який перевищує початкові інвестиції. Однак, необхідно провести додатковий аналіз та порівняти цей проект з іншими варіантами вкладення коштів, щоб зробити остаточне рішення.
481 250 грн.
Объяснение:
Плата за користування кредитом:
1) Розрахунок річної процентної ставки: 25% / 4 = 6.25%
2) Розрахунок плати за кожен квартал: 350 000 * 6.25% = 21 875 грн.
3) Розрахунок загальної плати за користування кредитом: 21 875 * 6 = 131 250 грн.
Сума кінцевого платежу:
1) Розрахунок тіла кредиту: 350 000 грн.
2) Розрахунок суми процентів за весь термін кредитування: 131 250 грн.
3) Розрахунок суми кінцевого платежу: 350 000 + 131 250 = 481 250 грн.
Звіт про рух грошових коштів на фінансування витрат за проектом:
1) Отримання кредиту на початку проекту: +350 000 грн.
2) Сплата процентів за перший квартал (01.01.2021-31.03.2021): -21 875 грн.
3) Фінансування витрат за перший квартал: -x грн. (не вказано в умові)
4) Сплата процентів за другий квартал (01.04.2021-30.06.2021): -21 875 грн.
5) Фінансування витрат за другий квартал: -x грн. (не вказано в умові)
6) Сплата процентів за третій квартал (01.07.2021-30.09.2021): -21 875 грн.
7) Фінансування витрат за третій квартал: -x грн. (не вказано в умові)
8) Сплата процентів за четвертий квартал (01.10.2021-31.12.2021): -21 875 грн.
9) Фінансування витрат за четвертий квартал: -x грн. (не вказано в умові)
10) Сплата тіла кредиту та процентів в кінці терміну кредитування (01.01.2022): -481 250 грн.
Отже, загальна сума фінансування витрат за проектом буде дорівнювати сумі кінцевого платежу, тобто 481 250 грн.