Составить смету затрат на производство продукции по следующим данным:

Показатели Тыс. руб.
1. Сырье и материалы 34570
2. Транспортно-заготовительные расходы на сырье и материалы 757,1
3. Материалы и запчасти 2312
4. Топливо на технологические цели 1053
5. Топливо на хозяйственные нужды (отопление, прочие) 106
6. Энергия на технологические нужды 274
7. Энергия на хозяйственные нужды (освещение, вентиляция) 106
8. Фонд оплаты труда по заводу:
- производственных рабочих
- вс рабочих
- руководителей
- служащих
612,3
100,0
220,9
377,0
9. Отчисления на социальные нужды (34% от фонда заработной платы)
10. Амортизация 8688,0
11. Арендная плата 2331,0
12. Банковские услуги 11487,0
13. Налоги в себестоимости 8109,0
14. Сертификация 59,0
15. Маркетинг и реклама 2770,0
16. Охрана труда 417,0
17. Дезинфекция 500,0
18. Медосмотр 702,2
19. Вывоз мусора 1035,0
20. Услуги связи 1989,0
21. Подготовка кадров 575,0
22. Аудиторские услуги 630,0
23. Канцелярские расходы для оргтехники 235,0
24. Подписка 304,0
25. Представительские расходы 545,0
26. Командировочные расходы 563,0
27. Охрана 5994,6
28. Страхование ДМС. 228

Індекс прибутковості (ІП) – це співвідношення суми дисконтованих грошових потоків від проекту до початкових інвестицій. ІП дозволяє оцінити доцільність реалізації проекту, порівнюючи його з іншими проектами або з альтернативними варіантами вкладення коштів.

Розрахунок дисконтованих грошових потоків:

- 1-й рік: 40 / (1 + 0.12) = 35.71 тис. грн.

- 2-й рік: 50 / (1 + 0.12)^2 = 39.94 тис. грн.

- 3-й рік: 60 / (1 + 0.12)^3 = 41.98 тис. грн.

Сума дисконтованих грошових потоків: 35.71 + 39.94 + 41.98 = 117.63 тис. грн.

ІП = (Сума дисконтованих грошових потоків / Початкові інвестиції) + 1

ІП = (117.63 / 100) + 1 = 2.1763

Отже, індекс прибутковості від реалізації проекту дорівнює 2.1763. Це означає, що проект є доцільним для реалізації, оскільки ІП більше за одиницю. Це означає, що проект здатен забезпечити дохід, який перевищує початкові інвестиції. Однак, необхідно провести додатковий аналіз та порівняти цей проект з іншими варіантами вкладення коштів, щоб зробити остаточне рішення.

481 250 грн.

Объяснение:

Плата за користування кредитом:

1) Розрахунок річної процентної ставки: 25% / 4 = 6.25%

2) Розрахунок плати за кожен квартал: 350 000 * 6.25% = 21 875 грн.

3) Розрахунок загальної плати за користування кредитом: 21 875 * 6 = 131 250 грн.

Сума кінцевого платежу:

1) Розрахунок тіла кредиту: 350 000 грн.

2) Розрахунок суми процентів за весь термін кредитування: 131 250 грн.

3) Розрахунок суми кінцевого платежу: 350 000 + 131 250 = 481 250 грн.

Звіт про рух грошових коштів на фінансування витрат за проектом:

1) Отримання кредиту на початку проекту: +350 000 грн.

2) Сплата процентів за перший квартал (01.01.2021-31.03.2021): -21 875 грн.

3) Фінансування витрат за перший квартал: -x грн. (не вказано в умові)

4) Сплата процентів за другий квартал (01.04.2021-30.06.2021): -21 875 грн.

5) Фінансування витрат за другий квартал: -x грн. (не вказано в умові)

6) Сплата процентів за третій квартал (01.07.2021-30.09.2021): -21 875 грн.

7) Фінансування витрат за третій квартал: -x грн. (не вказано в умові)

8) Сплата процентів за четвертий квартал (01.10.2021-31.12.2021): -21 875 грн.

9) Фінансування витрат за четвертий квартал: -x грн. (не вказано в умові)

10) Сплата тіла кредиту та процентів в кінці терміну кредитування (01.01.2022): -481 250 грн.

Отже, загальна сума фінансування витрат за проектом буде дорівнювати сумі кінцевого платежу, тобто 481 250 грн.